资本市场行政执法出重拳用重典

本报记者昝秀丽

中国证监会日前通报了首批3起适用新证券法作出处罚的财务造假案件情况，广东榕泰案是其中之一。目前，该案的更多细节被披露，广东榕泰被查明存在三方面违法事实，监管部门已作出行政处罚决定。专家指出，新证券法下，监管部门对违法违规行为出重拳用重典，资本市场行政执法效能不断提升，将对市场产生较大震慑作用。

查明三大违法事实

经广东证监局查明，广东榕泰存在三方面违法事实：未在规定期限内披露2019年年报；相关报告未按规定披露关联关系、日常经营性关联交易；2018年和2019年年报虚增利润。

中国证券报记者了解到，证监会已依法对广东榕泰及相关人员作出行政处罚决定，决定对该案违法主体罚款合计1450万元。其中，对广东榕泰处以300万元罚款，对实际控制人罚款330万元，对其他责任人员处以20万元至160万元不等的罚款。

上海汉联律师事务所律师宋一欣表示，新证券法下，监管部门对违法违规行为出重拳用重典，资本市场行政执法效能不断提升，将对市场产生较大震慑作用。

四方面发力强化监管执法震慑

除广东榕泰案外，证监会还通报了宜华生活、中潜股份案。该批案件呈现出长期系统性财务造假，涉案金额巨大，持续时间长，最长跨度4年；实际控制人核心决策、组织实施，主观恶性明显；造假手段复杂隐蔽，形式不断翻新等特征。证监会表示，近年来，证监会持续加大对财务造假、操纵市场等恶性违法案件的查处力度，坚决落实新证券法各项要求，切实提升资本市场违法违规成本，强化监管执法震慑。

近日，证监会举办新闻发布会。证监会处罚委办公室副主任董文媛在会上回答中国证券报记者关于“如何加大对重大违法案件处罚”的提问时表示，下一步，证监会将继续保持高压态势，加大对大要案的查处力度，依法从严从快查处欺诈发行、财务造假、操纵市场、内幕交易等重大违法案件。坚持精准打击，严惩关键少数，加大对控股股东、实控人、董监高等有关责任人员证券违法行为的追责力度。

本文来源：中国证券报